湘西自治州審計局辦公室 關于印發《關于進一步規范財務管理的補充 規定》的通知
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  • 索引號:
  • 文號:州審辦發〔2021〕9號
  • 公開責任部門:湘西州審計局
  • 公開方式:政府網站
  • 公開范圍:全部公開
  • 信息時效期:2021-04-16
  • 簽署日期:2021-04-16
  • 登記日期:2021-04-16
  • 發文日期:2021-04-16

湘西自治州審計局辦公室 關于印發《關于進一步規范財務管理的補充 規定》的通知

來源:湘西州審計局 發布時間:2021-04-16 字體大小:

局機關各科室、局屬各二級機構:

為進一步加強財務管理,完善報賬流程,結合工作實際,特制定本規定,請遵照執行。

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湘西自治州審計局辦公室

2020年4月14


關于進一步規范財務管理的補充規定

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一、差旅費管理。出差審批單啟用智政湘西電子審批程序,辦公室指定專人專門建立出差情況管理臺賬。報賬時,應填報《差旅費支付明細表》、打印電子《出差審批單》,辦理好報賬審批手續后,出納按差旅費支付明細表直接付款給出差人,如涉及多名人員的將逐一支付給每名出差人員。

二、租車費管理。租車審批單啟用智政湘西電子審批程序,辦公室指定專人專門建立租車情況管理臺賬,并及時領取發票交給申請人報賬。報賬時,應打印電子《租車審批單》,辦理好報賬審批手續后,出納直接付款給租車公司。

三、會議費、培訓費管理。會議、培訓舉辦前,承辦科室填報《會議經費預算表》《培訓經費預算表》;報賬時,應提供相應經費預算表,總金額不得突破預算金額。

四、借款管理。借款要遵循誰經辦誰借款,“前賬不清,后賬不借”原則,借款時需寫清借款時限,未經財務分管領導批準不得超時歸還借款。未使用完的資金借款人應及時歸還給財務室,并及時上交財政;如需增加備用金的話,要及時辦理借款手續。除特殊原因外,超時未還的,年底從借款人的有關收入中扣還借款。

五、辦公費管理。“辦公用品”“文具”等字樣的發票須附有發票單位出具的清單,否則不予報銷;辦公用品定點采購實行按月結算,采購明細由經辦人進行第一次復核簽字、由辦公室人員進行第二次復核簽字方可匯總報賬。辦公費按財政直接支付限額的要求,直接支付給定點采購公司。

六、印刷費管理。印刷費實行按月結算,印刷費明細表由經辦人進行第一次復核簽字,由辦公室人員負責第二次復核簽字,方可匯總報賬。印刷費按財政直接支付限額的要求,直接支付給印刷公司;未達到財政直接支付限額的授權支付給經辦人。

七、支付管理。財務付款按財政集中支付要求實行“公對公”、“點對點”支付,按財政直接支付限額的要求,直接支付給貨物、服務和工程的提供者,原則上不允許墊支,特殊情況需要墊支的,報賬時需提供墊付證明。

八、報銷單填寫管理。摘要事項需定格填列,附件張數需按要求填列在報銷單上,領款人按實際收款人填列,發票等原始單據需由經辦人簽字。涉及直接發放給個人的各類獎金等補助,應按規定及時由領取人在發放花名冊上簽字。未按上述規定填寫報銷單,出納不予付款。

九、增設流程管理。各科室發生費用報賬增加科室負責人審核、簽字流程;會議、培訓及活動由承辦科室負責人審核、簽字,對真實性負責。


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